销售人员差旅费如何报的

销售人员差旅费如何报的

销售人员差旅费如何报的

答:1、话费报销:

凭发票报销,但准绳上每月报销初级业务人员不得超越100元,中级业务人员不得超越200元,初级业务人员不得超越300元,超越局部由团体承当,如有特别状况(如临时出差等)必需提早做出讲明(以外部联络单的方式)并经部分指导和分管指导同意前方可报销。

2、出差食宿补助:

A、每天食宿补助100元(省外省会都市食宿补助200元),若为下午12:00点后出差(当天无法前往)和前往的当天均以半天计算补助50元;

B、若公司布置其住处事处,则每天补助30元;

C、当天出差当天前往的午餐补助10元;误了晚餐的晚餐补助15元。

D、特别状况需事先经部分指导请示分管指导同意前方可。

3、车资: 

A、出差人员每天应填写“人员出差填写表”,注明每天的行程(每一个起止地点),办何事,及相应的费用,并附上相应的正规票据。无正规发票时不得用此外发票替代,发觉替代一概双倍扣除,同时与正规的发票区分开来在另一张“人员出差填写表”,上注明行程、办何事、相应的费用和无发票的理由(准绳上不允许有白条,不然要有充足的理由并书写表述清晰)。

B、所有票据的粘贴统一使用公司的“票据粘贴单”,票据应平铺平均粘贴,不得超越“票据粘贴单”的边沿,所有填制的报销单据,应笔迹清晰、不克不及涂改,若粘贴与书写不契合上述规则,财政将一概退回重新粘贴或书写,由此妨碍报销进度由其团体担任。

C、车船票中的“的士”“低价车票”“软卧”“机票”,不克不及报销。若确因任务需求打的,特别状况需请示公司分管副总以上(含分管副总)指导同意,若乘飞机则需经分管副总请示总经理同意,不然不得报销。

D、出差人职员作日报表中除了填写当天的任务内容外,还应写明当天的费用总额,此金额必需与报销单上的金额分歧。

E、接着将两张{一张有发票,一张无发票(有无发票的状况)}“人员出差填写表”,交部分指导签字确认,部分指导应仔细审核、据实确认;

F、经确认后的“人员出差填写表”,方可作为报销的附件,每个星期汇总一次(临时出差时)作两份差旅费报销单(一份有发票、一份无发票), 

G、最后来经部分指导签字确认后交分管副总审核。

4、签字审核流程

详细经办人——部分经理——分管副总——财政审核——总经理或董事长——出纳

5、其他

A、所有请求从银行对公账号汇款的(如购标书,支付中标佣金、检定费等),经办人必需获得税务认可的相应的正规发票。

a)各相关人员所收现金要严厉执行公司现金办理制度,于当天上班之前或次日早上(特别状况最迟不得超越3天)交财政出纳或存入公司指定的统一账号(回单应传真公司销售部,同时由销售部外勤确认后转财政出纳,并注明何单位,何款,并写上自已自己的名字,笔迹要清晰),禁绝挪用。

销售人员报销差旅费账务处置

销售人员在预支差旅费费时:

借:其他应收款—职员名字

贷:库存现金

销售人员出差回来时报销差旅费时:

1、假如所预支差旅费未用完

借:销售费用—差旅费

库存现金

贷:其他应收款—职员名字

2、假如所预支差旅费没够,超支

借:销售费用—差旅费

贷:其他应收款—职员名字

库存现金

3、假如所预支差旅费正好用完

借:销售费用—差旅费

贷:其他应收款—职员名字

以上详细引见了销售人员差旅费如何报的,也引见了销售人员报销差旅费账务处置。作为一名企业的财政会计,必然要必然要明晓,企业在报销差旅费的时候,是需求将差旅费计入销售费用的,假如你阅读了本文,不是非常明晓,那样征询一下会计学堂在线教师吧,能够给你更好的答复。

 

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